企业自动化财务战略注意要点

机器人流程自动化（RPA）技术也被称为数字化劳动力，这种技术是一种智能化应用程序，其可以模拟人类与计算机进行交互，实现工作自动化。机器人的应用目的是代替人工完成重复的、规则明确的、大批量的工作。RPA技术可以模拟人类，从而能应用于任何行业中，如基于RPA技术的财务机器人在财务领域的应用，能够实现财务自动化处理以逐渐成为企业广泛进行财务自动化的最基础工具之一。而我们今天就来聊聊企业RPA的注意要点。 

RPA对于企业财务的优势在于其对于企业业务场景的高度融合性和其对企业IT要求的友好性。其外部式部署不仅免除了系统接口整合成本，还可在不改变企业现有IT基础架构的前提下，将不同系统的数据进行提取及整合。最为直观的对企业效能的帮助：端到端自动化处理，7×24小时全天候不间断工作，响应快速，缩短流程周期，解决人工操作峰值处理能力差等痛点，一个RPA约等于4-5个人工的效率产出。

客户服务机器人：通过预先设计的语料库，RPA 通过自动化联络中心任务来帮助公司提供更好的客户服务，包括售后服务、客户咨询处理、验证电子签名、上传扫描的文档和验证信息以自动批准或拒绝。

智能对账机器人：引入基于 RPA 技术的财务机器人能提升出库对账效率、数据质量。在物资出库方面，基于 RPA 技术的财务机器人通过自动下载领料申请、出库单数据，实现数据系统的核对，根据核对结果勾选单据生成凭证，实现出库对账与核算自动化处理，提高了财务核对效率。

风险管控机器人：基于 RPA 技术的财务机器人能够有效进行风险监控，关注关键流程设计，梳理智能化流程和操作步骤，建立异常预警机制，实现实时监控。另外，其还能记录完备的日志，实现财务数据可追溯、可审计，同时建立结果稽核机制，通过稽核对处理结果进行校验。

财务会计机器人：使用 RPA 进行交易报告的查询整理和预算编制。RPA在财务中还可通过其AI+OCR技术用于自动化处理、核对账户或处理发票等相关财会工作。同时，RPA有日志记录功能因此不仅避免了因为意外而可能出现的工作未保存情况，更是在一定程度上杜绝了人为因素的合规风险。

对传统企业财务人员的影响

基于RPA技术的财务机器人在处理财务工作过程中，能提升财务工作效率、精准化处理财务问题，推动企业实现数字化、智能化发展，但也给传统从业人员的工作带来了挑战。智能技术应用条件逐渐成熟，而且近年来人力成本不断增加，增强了基于RPA技术的财务机器人对传统财务从业人员的替代性，财务管理智能化对财务人员的专业技术素养提出了更高要求。基于RPA技术的财务机器人的应用推广将改变财务人员就业形势，企业为了降低成本、取得更大的经济效益，从事基础重复性工作的人员将面临失业。此外，基于RPA技术的财务机器人特有的信息挖掘能力给财务人员信息处理技能带来挑战，深度挖掘信息的能力将成为财务人员必不可少的专业技能。

智能精细化工作需要人工支持

尽管RPA至今在低代码智能流程自动化方面已经取得了可观的成果，并为普通开发人员提供了功能强大的用户友好型任务自动化工具。但由于RPA技术的限制，目前基于RPA机器人仅仅能处理流程化的工作，尚不能很好地处理需要专业判断和需要主观决策的业务例如：审计细节，法律条文等。因此，基于RPA在一些领域的智能化方面还较弱。在很多方面依然需要“人工协同”来进行业务处理。同时，尽管RPA机器人在具体业务过程中比工作人员操作更安全和可靠，但使用RPA技术需要为每一种可能性制定一个预定的规则，且这个规则必须是明确的。因此当RPA机器人遇到一些预定规则之外的情况时，比如数据本身或需要判断的模糊情况下，机器人可能无法自动运行，仍需要人工处理。在这种背景下，RPA的业务泛用性其实是受到了限制，而在未来的RPA发展中，加强RPA的智能性即进一步研发RPA+AI的智能处理模式将成为RPA其本身智能化关键突破防线之一。

 RPA+AI模式

基于 RPA 技术的财务机器人模拟人类行为，但并不等同于人工智能（Artificial Intelligence，AI），其在既定程序下，以固定的脚本，通过外挂形式附属在系统上，不断自动开展重复性的工作，其不像人工智能那样可以通过深度学习进行预测、规划与决策，也不能从重复操作中脱离出来，无法对异常事件予以处理。但是，RPA具有很强的延展能力。通过利用人工智能模拟人类思考，具有生物识别、机器学习、人机交互、知识图谱等重要功能。将基于RPA技术的财务机器人与AI相互赋能，实现二者的深度融合，使基于RPA技术的财务机器人具备人工智能程序，这样基于RPA技术的财务机器人才可以更好地满足当前的使用需求。

 建立企业内部RPA优化机制

市场经济的不断发展导致企业外部环境发生了变化，企业的经营方式、财务业务流程也在不断改变，以适应环境的变化。而当前基于RPA技术的财务机器人只适用于企业现有的标准化操作流程，为了保证企业基于RPA技术的财务机器人可以正常应用，企业则需要在其应用中及时发现基于RPA技术的财务机器人存在的问题，针对发现的问题进行跟踪与记录，制订有效的解决方案，优化业务操作流程的细节，使企业可以高效地运用基于RPA技术的财务机器人来满足企业经济发展需求|，以此拓展基于RPA技术的财务机器人应用场景。另外，企业要想运用基于RPA技术的财务机器人，需要建立技术组织架构、信息技术控制机制，实现相关政策、流程的更新，提升基于RPA技术的财务机器人与企业生产力的适配性，通过建立跟踪优化机制保障财务机器人自动化、安全持续运行，并实行动态风险预警，以实现财务管理的数字化转型。

基于RPA技术的财务机器人的应用使财务职能发生变化，要求其不能只停留在财务管控上。在数字信息化时代，财务人员应帮助企业实现财务与管理的深层次融合，充分挖掘数据，对其进行整合与分析，获取有价值的信息，实现企业内部信息互通，加快实现企业业财一体化，实现业务流程优化创新。企业要将基于RPA技术的财务机器人应用于业财融合工作，建立业财一体化工作体系，借助基于RPA技术的财务机器人实现从财务记录向财务数据挖掘分析的转变，优化资源配置、实现效益提升，对所有业务进行管控，促进财务与管理的有效配合。同时，财务人员应顺应数字化发展趋势，及时更新知识体系，优化数据分析方法，提升专业水平，深入学习跨学科知识，增加跨领域的知识储备，以便有效地为企业的管理决策提供支持。