财务人的数字化转型

随着全球经济的变化，所有行业从过去的红利，过渡到向管理要红利，数字技术为经营和财务效率带来了令人惊喜的助推力，财务数字化成为企业转型的一个重要方向。

公司战略转型背后，财务组织如何长期落地？

数字化转型带来哪些实质性效益？

财务共享中心数字化建设现状

不同阶段，不同工具

1、信息化系统建设（2019-2021）

某公司的财务共享中心数字化建设始于2019年，这是某公司迈向全面数字化转型的重要起点。在这一阶段，公司围绕财务共享中心的建设，进行了系统的数字化部署。最初的工作重点是引入和优化各类企业资源规划（ERP）系统，通过将费用审核、资金支付、收款核对、总账报表等核心财务流程数字化，提升财务运作的透明度和效率。

在这个阶段，公司的数字化转型与财务共享中心的建设是同步进行的。系统上线后，各区域和业务板块的财务核算和结算工作逐步集中到共享中心进行处理。这一时期，数字化建设帮助企业实现了初步的财务集中化管理，为后续智能化升级奠定了基础。

2、RPA引入（2022-2023）

2022年，某公司开始在财务共享中心引入机器人流程自动化（RPA）技术，标志着公司数字化转型进入了新的阶段。RPA是一种模拟人工操作的工具，通过编程可以自动执行一系列规则明确、重复性高的任务。对企业而言，RPA的引入解决了诸多实际业务中的痛点，例如预售资金监管账户无法开设网银的问题。

通过内部培训，财务团队成员逐渐掌握了RPA的应用，并且主动开发和推广各种财务机器人。到2023年，财务人员已经开发了数十个场景的RPA应用，有30%的财务人参与其中，有些甚至能够从需求提出、场景设计到程序编写和上线，独立完成整个流程。

3、Python的引入（2023-2024）

2023年，某公司决定将部分RPA工具转移到Python平台上。公司采取通过内部培训，让财务人员学习Python编程，并自行将原有工具移植到新平台。截至目前，已有近50%的财务人员掌握了Python的基础编程技能，并应用于财务自动化的实际工作中。

这一阶段，随着Python的深入应用，公司的财务共享中心已经实现了更高层次的自动化管理。财务人员的人数虽然有所减少，但自动化工具的普及使得整体工作效率显著提升。例如，地产板块的总账人员人均可以处理88个法人公司的总账报表数据，大大超出了传统模式下的工作能力。

复合型人才

是财务共享中心不断前进的动力

财务共享中心一定是一个数字化中心，很多业务不是靠人，更多将由智能机器人取代。对财务共享中心而言，需要的员工一定是一些复合型人才，比如数据分析师、业务架构师，他们能够把财务、业务和数字化三者结合在一起。

1、财务数字化人员能力模型

首先，这种复合型人才一定是一位“业务流程专家”，熟知会计循环和财务系统，理解会计语言的标准化过程，了解从业务数据到财务报表的信息流转，作为关键用户深入理解业务需求和流程细节。

其次，可以理解为这种复合型人才一定是一位“问题诊断与修复”，即房修人员，当数字化工具出现问题时，能准确定位并修复简单问题，知道如何处理复杂问题。

另外，对复合型人才，还要求一定的开发能力，使其作为一名设计师和工程师，具备全面的技术能力和创新思维，从0到1开发数字化工具和系统。

2、善用大模型，放大能力

它是能力的放大器，但也可能产生幻觉， 使用者需要有提问的能力和判断力。

• 辅助制作PPT：协助快速生成专业的财务报告和演示文稿，提高工作效率。
• 编程辅助：降低编程门槛，甚至可实现用自然语言编程，使更多财务人员能参与到数字化建设中。
• 内容创作：可以辅助撰写文章、辅助快速阅读，但需要人为判断和修改。

3、财务人员数字化转型之补充知识

当财务人员真正开始数字化转型，对其三方面的知识有一定要求，如会计循环和财务系统、软件工程基础、需求描述能力，想转型的财务人可重点关注。

会计循环和财务系统是一个基本大前提，要求财务人不但需要理解会计语言的标准化过程，而且了解从业务数据到财务报表的信息流转。

需求描述能力的要求则是，当数字化工具出现问题时，要求Ta掌握标准的需求描述方法，作为一个翻译和桥梁，用对方（IT）听得懂的语言描述自己（业务）的需求，辅助技术人员准确定位并修复简单问题，协助处理复杂问题。

另外，Ta具备一定的软件工程基础，了解软件工程的生命周期，理解需求分析、设计、开发、测试的流程，从0到1辅助开发数字化工具和系统，具备全面的技术能力和创新思维。

财务人员数字化转型

需要优渥的组织土壤

以后所有行业都会需要这种“三国翻译”式的人才。当智能化替代许多重复劳动之后，衍生出的新岗位也许就改变了目前大家习以为常的组织结构。财务人员认知、行为的转型，需要组织环境的培育土壤，这种对财务行业的影响可能相当深远。

1、敢：宽松的环境能让团队间碰撞出更多惊喜，在碰撞的过程中，是一个“允许人员去试错”的过程，可以先从简单的场景开始锻炼。

2、追：小步快跑，不要追求完全的自动化，可以先半自动化，在小场景和小功能上自动化，形成反馈闭环，再快速迭代，先完成，再完美。

3、团：引入IT专业的人员，有点像ITBP的角色，他应该是在财务内部、由财务负责人实线领导，信息化负责人虚线领导，让他深入了解财务场景、为财务人员赋能，解决赋能问题，以及疑难杂症。

结束语：

学习一项新的技能最好的时间是在10年前，其次就是现在。