连载导语
司库体系建设是企业实现财务数字化转型和资金管理现代化的重要手段，是企业实现战略转型和高质量发展的关键支撑，也是企业应对复杂多变的全球经济环境和风险挑战的重要保障。司库承担着组织中的领导和战略引导作用，越来越多的企业以司库建设为抓手，加快推进自身财务数智化转型。
用友深耕领域资金二十余年，持续研究企业司库建设的经验与运行规律，2024 年发布了最新一期的司库白皮书。本期将为大家分享第三期：资金进阶司库｜《司库创新场景之AI加持下的司库新应用》的精彩内容。期待能为司库管理者提供更丰富的工具和资源，以应对不断变化的商业挑战。
司库创新场景之AI加持下的司库新应用
AI增强自动化的结算新应用
在自动化领域，RPA与新爆发的生成式AI都是强大的技术，都可以用来实现自动执行重复耗时的任务。但是，传统RPA擅长处理结构化与规则明确简单的流程，而在非结构化数据处理、动态上下文适应、智能决策等能力上有欠缺；而基生成式AI则具备了强大的自然语言理解与推理能力。因此如果将两者融合，则可以实现更加智能化、更具适应能力、更高效的自动化流程方案，更好地应对复杂的任务场景与数据，拓展RPA自动化的边界，实现增强的RPA机器人。
增强 RPA 机器人应用到资金结算作业过程中，对全量收付款单据的集中处理，支持多种结算方式，如银行转账、商业汇票等，并通过银企联通道实现直连支付。并将智能分类、退票监测、交易查重、自动关联业务单据和银行流水等关键信息形成统一的规则组件，通过生成式 AI 的引入，支持智能规则实现自动化结算，提高审批效率和风险控制能力，并对资金结算监控执行统计，自动识别可转化的自动规则，形成自动标准，并在单据、凭证、回单处理作业上进行自动化与标准化的智能结合，提高资金交易结算的效率。
精准高效的智能审核机制、智能匹配发票功能、智能识别重复支付疑点、智能执行支付指令以及自动生成标准化单据等。这些先进技术的应用，减轻了司库人员的工作负担，显著提升了整体工作效率，推进财务管理体系将朝着“无人值守”的智慧出纳模式演进。
图3 增强RPA自动化流程应用结算作业
AI助理辅导驱动资金预测新应用
在保障资金安全与防控资金风险前提下，集团企业需要借助资金预测模型进行科学预测，精细化衡量资金投入的效果，提高运作效率，加强更科学的风控管理机制，为集团提供合理的投资方向提供辅助决策，合理地安排资金，将可用资金赋能主业或归还高息贷款、定期理财方向，最大空间地提升集团收益率，以支撑集团战略，赋能主业。
更多全天候实时的经营财务数据的积累，更丰富的资金运营场景化经验的沉淀，给予了AI大模型充分的数据要素营养，基于数学规律和趋势的模拟运行进行资金预测已经是一场科技与智慧的较量。利用统计学和机器学习技术，构建一个能够预知企业未来资金流动性状况的预测模型， 并通过预置的 AI 资金助理引导资金人员进行科学的资金调配，是数智化技术应用在司库管理过程中的典型场景。
以大模型可持续提升的智能助手，引导用户更熟练地应用多维度内外部大数据为基础构建的资金预测模型，其结合历史经营数据和未来计划数据进行多维计算，直观地勾画出战略级全球司库体系中的资金曲线，而智能 AI 也将为企业资金管理者进行司库运营决策时提供科学性的辅导建议。
图4 AI 助理辅导驱动的资金预测
大模型赋能智能画像自动报告
数据标签是数据经过治理标准化后的规模复用，在数字化时代扮演着至关重要的角色，它不仅提高了数据的可读性和可理解性，还促进了数据的有效利用和价值提升；利用数据标签技术的发展和应用场景的拓展，司库体系中也需要提供基于标签为基础而产生的数据服务，并形成针对各类交易对象、交易载体的画像，既包含交易对象、交易载体的基本情况的概貌画像，也有包含交易关系形成过程中的信用积累分层分级的信用画像。
司库应用深化应用过程中，需要从资金后端到业务前端的全流程分析模型，对合作伙伴、子企业、专项业务、项目等进行智能画像，辅助生成管理报告，为企业重大经营活动、发展战略提供决策支持。
基于数据中台和智能中台的融合下产生的大模型服务，将充分提升画像的准确性、降低画像的成本和提高画像的实时性，大模型可以利用大规模的数据，通过复杂的算法，学习和挖掘用户的深层次的特征和需求，提高画像的质量和覆盖度；利用深度学习的技术，通过自动化的过程，构建和更新标签画像，减少人工的干预和成本，提高画像的效率和规模；利用实时的数据，通过动态的方式，调整和优化标签画像，增加标签画像的灵活性和时效性，提高标签画像的敏感度和响应度。
图7 大模型辅导智能画像与自动报告
量化模型动态指导“两金”压降
应收账款和存货是企业的重要流动资产，既是构成资产负债表的主要项目，也是资金占用的最大组成部分，提高资金流动性，需要有效盘活资产，减少存货、应收款项“两金”占压，提高企业资产质量，统筹运用市场、信用、法制手段，进一步盘活资产，回笼资金、提高流动性，防范债务风险，提高资产运营效率。
司库管理中建立以应收管理为线索的量化多维分析模型，量化记录“两金”占流动资产比率，应收帐款周转率，指导逾期应收款项的清欠策略，严控账款规模，加快存货周转，严控存货规模。
图9 量化模型指导‘两金’压降
