暂估业务:指在采购过程中,遇到采购货物已到,但采购发票还未到的情况
1.月初回冲(本月暂估完成后,下月会自动生成一张红字回冲单)
流程:
1. 到货入库单(只有数量暂无金额)
2. 存货核算系统进行暂估成本录入
3. 正常单据记账生单(借:库存商品,贷:应付暂估款)
4. 月末结账(结账顺序:先采购,再销售,再库存,最后存货核算)
5. 下个月系统自动生成一张红字回冲单(借:库存商品,贷:应付暂估款)
6. 如果收到发票,填制采购发票
7. 入库单与发票进行结算
8. 在存货核算系统进行结算成本处理
9. 对处理结果记账生单(借:库存商品,贷:物资采购)
2.单到回冲(最常用)(只要发票未到,暂估单可一直存在)
流程
1. 到货入库单(只有数量暂无金额)
2. 存货核算进行暂估成本录入
3. 正常单据记账生单(借:库存商品,贷:应付暂估款)
4. 月末结账(结账顺序:先采购,再销售,再库存,最后存货核算)
5. 下个月如果收到发票,填制采购发票
6. 入库单与发票进行结算
7. 在存货核算系统进行结算成本处理
8. 对处理结果记账生单(红单:借:库存商品,贷:应付暂估款)(蓝单:借:库存商品,贷:物资采购)
(如果当月票到,则删除凭证--恢复记账--取消暂估成本录入--入库单与发票结算--正常采购流程)
3.单到补差(收到发票后,暂估成本与实际成本不一致,需要补差(调整单))
流程
1. 到货入库单(只有数量暂无金额)
2. 存货核算进行暂估成本录入
3. 正常单据记账生单(借:库存商品,贷:应付暂估款)
4. 月末结账(结账顺序:先采购,再销售,再库存,最后存货核算)
5. 下个月如果收到发票,填制采购发票
6. 入库单与发票进行结算
7. 在存货核算系统进行结算成本处理
8. 生成一张入库调整单(红单是暂估成本少于实际成本,蓝单相反)(红/蓝单:借:库存商品,贷:物资采购)
标签:U8,库存商品,用友,暂估,发票,采购,核算,入库 From: https://www.cnblogs.com/yangzhehan/p/18357423